为了维护贷款市场竞争秩序，保护金融消费者合法权益 ，2021年3月31日，中国人民银行发布公告〔2021〕第3号，要求所有贷款产品均应明示贷款年化利率。

关于贷款年化利率，金融消费者应该知道以下知识点。

1、 什么是贷款年化利率？

根据中国人民银行公告〔2021〕第3号，贷款年化利率应以对借款人收取的所有贷款成本与其实际占用的贷款本金的比例计算，并折算为年化形式。其中，贷款成本应包括利息及与贷款直接相关的各类费用。贷款本金应在贷款合同或其他债权凭证中载明。若采用分期偿还本金方式，则应以每期还款后剩余本金计算实际占用的贷款本金。

2、如何计算贷款年化利率？

目前计算贷款年化利率较为公允的方法是采用内部收益率（IRR）。内部收益率是指资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。根据借款人的借款本金、每期还款金额、贷款期数等要素，运用内部收益率计算贷款年化利率，能真实有效反映贷款成本。

例如：某客户向某消费金融公司借入本金58000元、12个月、月费率0.38%的贷款，按月等额偿还贷款本金并支付费用，每期还款金额为

那么贷款年化利率是 吗？肯定不对！！

正确计算方法是用IRR，贷款年化利率为8.31%。

 3、哪些机构需要明示贷款年化利率？

 所有从事贷款业务的机构，包括但不限于存款类金融机构、汽车金融公司、消费金融公司、小额贷款公司以及为贷款业务提供广告或展示平台的互联网平台等。另外，鼓励民间借贷参照中国人民银行公告〔2021〕第3号执行。

4、如何明示贷款年化利率？

所有从事贷款业务的机构，在网站、移动端应用程序、宣传海报等渠道进行营销时，应当以明显的方式向借款人展示年化利率，并在签订贷款合同时载明，也可根据需要同时展示日利率、月利率等信息，但不应比年化利率更明显。贷款年化利率可采用复利或单利方法计算，采用单利计算方法的，应说明是单利。